529 d'épargne-études prévoient des limites de cotisation

Contribuer à un plan 529 peut sembler assez simple - vous écrivez le chèque ou obtenez l'argent retiré automatiquement à partir de votre compte, et ces fonds se déposent dans le plan 529.

Toute personne peut mettre en place un plan de 529 Section. En fait, les règles concernant les personnes qui peuvent contribuer sont si vastes que vous avez vraiment besoin de considérer un seul facteur majeur avant d'ouvrir une section plan 529: Assurez-vous que vous avez un bénéficiaire désigné (qui doit déjà avoir un numéro de sécurité sociale) à l'esprit .

Si, à une date ultérieure, votre bénéficiaire désigné se révèle être un étudiant de moins que la livre sterling ou décide de renoncer à l'enseignement supérieur tout à fait, vous pouvez changer votre bénéficiaire désigné par un transfert libre d'impôt dans un nouveau compte ou tout simplement en changeant le nom de le bénéficiaire désigné sur le compte. Le nouveau bénéficiaire, cependant, doit être lié à celui d'origine.

En établissant article 529 de l'Internal Revenue Code, le Congrès et l'IRS n'a pas fixé de limites expresses sur l'ampleur de ces plans pourraient être. Ils avaient un accord tacite que les dépenses d'enseignement supérieur ne peuvent être quantifiés avec précision et que les augmentations annuelles étaient sans rapport avec le taux d'inflation ou de toute autre mesure économique.

Avant de consulter votre boule de cristal en ce qui concerne combien vous pensez que vous devriez contribuer, vous devez prendre en considération cadeau et Generation-Skipping questions fiscales et de transfert individuels limites de contribution de l'Etat.

Section 529 plans ont été conçus pour permettre à toutes les personnes, indépendamment de leur revenu annuel, pour sauver des sommes très importantes pour les dépenses d'enseignement supérieur. Parce qu'il n'y a pas de limites de cotisation annuelle, vous pouvez être tenté de vendre la ferme familiale et de mettre tout cet argent dans un ou plusieurs plans.

Les règlements de l'impôt de transfert Generation-Skipping (GSTT) comprennent une disposition unique applicable uniquement à la Section 529 plans. Vous pouvez contribuer à hauteur de la valeur des dons annuels d'exclusion de cinq ans en un an.

Si vous êtes marié, votre conjoint peut faire la même chose. Si vous choisissez cette option, vous devez déposer des déclarations de cadeau pour chacun des cinq ans, affirmant vos dons annuels d'exclusion. En outre, des dons supplémentaires que vous faites dans la période de cinq ans sont alors soumises à l'impôt sur les donations ou GSTT.

Le gouvernement fédéral ne fixe aucune limite spécifique du dollar sur la contribution maximale dans la section 529 comptes pour un bénéficiaire spécifique. Mais la section de code est intentionnellement vague. Et la plupart des régimes sont administrés par les États individuels: Ils ont des idées beaucoup plus précis quant à la réelle en dollars montants nécessaires pour voir vos enfants grâce à quatre années de collège.

Limites de cotisation imposées par l'État varient d'un Etat, et de l'état de droit qui régit votre compte sera l'état dont le plan (s) vous investissez, pas l'état dans lequel vous vivez. Ainsi, vous pouvez investir de l'argent dans un état de haute limite, même si vous vivez dans un état de low-limit. Aussi, soyez conscient que les États ont la capacité de changer leurs limites (et souvent faire), en les augmentant les coûts de scolarité grimpent.

Les plafonds de cotisation ne sont pas par compte, mais par bénéficiaire désigné. Votre bénéficiaire désigné peut avoir plus d'un article 529 planification Toutefois, le montant total de tous les plans dans un état particulier ne peut pas dépasser la limite de l'état.