Faire le plus d'avantages fiscaux pour les comptes de retraite

Il est important de comprendre comment la législation fiscale affecte vos comptes de retraite, tout en investissant et en la retirant. L'Internal Revenue Service, de mèche avec le Congrès, donne à l'investisseur des États-Unis deux types de base de comptes de retraite fiscalement avantageux:

• Plans qui permettent le report de l'impôt sur le revenu jusqu'à ce que l'argent est retiré (IRA, SEP-IRA, plans 401k)

• Plans qui, à condition de respecter certaines règles, permettra de retraits libres d'impôt après avoir atteint l'âge 59-1 / 2 (Roth IRA, Roth plans 401k)

Réduire revenus pour réduire vos impôts

Les paiements d'intérêts des obligations ou des fonds obligataires (autres que les obligations municipales) sont généralement imposable comme un revenu normal. En revanche, l'argent que vous faites sur stocks, dividendes ou gains en capital, est généralement imposés à 15 pour cent (bien que ce taux est toujours sujet à changement). Il est logique, surtout si vous êtes dans une tranche d'imposition qui est supérieur à 15 pour cent, pour garder vos obligations dans un compte de retraite fiscalement avantageux.

Même si vous êtes dans la tranche de 15 pour cent, ce plan a encore un sens parce que le revenu des obligations, régulière et stable, est taxé indépendamment du fait que vous retirez ou non. Value des actions (les gains en capital) est imposé que lorsque vous vendez, bien autocontrôle détenus dans des fonds communs peuvent entraîner des gains en capital lorsque le fonds vend, même si vous ne le faites pas.

Lors de l'allocation de votre portefeuille, garder à l'esprit que l'argent dans votre 401 (k) ou IRA seront éventuellement imposés comme un revenu régulier. Dites que vous décidez que vous voulez un 30 pour cent allocation aux obligations, et toutes ces obligations sont dans votre IRA. Si vous êtes dans les quatre ou cinq ans de retrait partie de cet argent, vous pouvez faire la répartition effective des obligations un peu plus élevé.

Si vous avez différents comptes de retraite avec plus d'espace que vous avez besoin pour simplement votre allocation obligataire, mis les obligations dans les comptes à impôt différé et de mettre potentiellement actifs à rendement plus élevé, comme les actions, dans vos comptes en franchise d'impôt, tels que votre Roth IRA .

En effet, l'IRA Roth ne vous oblige pas à commencer à prendre minimales distributions requises à l'âge 70-1 / 2, de sorte que vous pouvez aussi bien alimenter votre Roth avec des actifs qui peuvent vraiment se développer au fil des ans.

Abaissez votre tranche d'imposition par des retraits intelligents

À l'âge de 70-1 / 2, vous devez commencer à prendre quelque chose à partir de votre 401 (k) ou votre roulement régulier ou IRA- il est la loi. Mais avant cet âge, et à un certain degré après cet âge, si votre argent vient de votre 401 (k), IRA, Roth IRA ou compte imposable est à votre discrétion.

Comment mieux utiliser ce pouvoir discrétionnaire?

Équilibre, Grasshopper, équilibre. Très probablement, vous voulez tirer de vos comptes de retraite à impôt différé seulement au point que cela ne vous pousse pas dans une tranche d'imposition supérieure. À ce moment, compléter cet argent avec de l'argent de votre compte Roth ou votre compte de courtage imposable.

Par exemple, si vous êtes un seul gars ou la fille de retirer 40 000 $ par année à partir de votre portefeuille, vous voulez plus susceptibles de prendre au moins 8700 $ la première de ce montant de votre 401 (k) ou IRA traditionnel. Vous serez imposé seulement 10 pour cent de cet argent. Vous voudrez peut-être envisager de prendre autant que 35 350 $ d'un de ces comptes.

Ce montant (selon le barème de l'impôt fédéral de 2012), et pas plus, vous gardez carrément dans la tranche d'imposition de 15 pour cent. Afficher tout revenu plus progressive, et vous serez imposé à 25 pour cent - une augmentation de deux tiers de l'impôt! Solution: Retirez la 4650 $ restants (40 000 $ - 35 350 $) à partir de votre Roth ou votre compte de courtage imposable, et vous vous gardez dans la tranche de 15 pour cent.

Avoir de l'argent de la retraite qui est à la fois imposable et en franchise d'impôt est connu dans le monde de la planification financière la diversification de l'impôt. Il fait beaucoup de sens.

Avertissement: Si vous avez mucho dollars - plus que l'exonération d'impôt fédéral sur les successions (qui varie d'année en année) - les règles changent. Vos héritiers seront généralement en tireront beaucoup mieux hériter de l'argent à l'extérieur de votre IRA ou 401 (k) de l'argent à l'intérieur.

Il peut être judicieux, dans votre cas, de bien dépasser vos distributions minimales requises, prendre le coup de l'impôt, mais épargnez vos héritiers d'avoir à payer un impôt sur les successions, plus impôt sur le revenu élevé. Parlez-en à un avocat de planification successorale, comptable fiscaliste, ou un planificateur financier avant la mise en place de votre stratégie de retrait.

Oh, et Roth argent est un grand cadeau pour vos héritiers.