Comment faire des distributions discrétionnaires des fonds d'affectation spéciale

Instruments fiduciaires donnent généralement des indications sur ce qui sortes de distributions discrétionnaires un syndic peut faire aux bénéficiaires. Pouvoirs discrétionnaires peuvent être étroitement prescrits dans l'acte de fiducie, limitant les types de distributions possibles. Dans de nombreux cas, cependant, ces pouvoirs sont ouverts à l'interprétation. Pouvoirs discrétionnaires sont souvent utilisés lors de distributions au bénéficiaire pour sa santé et bien-être, des fins éducatives, accession à la propriété, ou de projets d'affaires.

Assurer la santé et le bien-être du bénéficiaire

Un syndic peut avoir le pouvoir de faire des distributions pour assurer la santé et le bien-être de la bénéficiaire de la fiducie et de sa famille. Parfois, ces distributions sont limitées à la couverture des frais médicaux par l'acte de fiducie. Cependant, la santé et le bien-être norme peuvent généralement être interprétées de manière à inclure presque tout ce que le syndic estime que va ajouter au bénéficiaire 'bien-être général. Vacances ou ballet leçons sont des exemples.

Payer pour l'éducation du bénéficiaire

Épargner pour l'éducation à l'intérieur d'une fiducie permet une certaine liberté quand payer pour que l'éducation. Si le bénéficiaire reçoit des bourses de mérite ou choisit de ne pas aller à l'université, l'argent peut facilement être utilisé à d'autres fins.

Le pouvoir discrétionnaire de faire des distributions pour l'éducation ne se limite pas aux écoles postsecondaires. Vous pouvez également utiliser les fonds de fiducie à payer pour l'enseignement privé primaire et l'enseignement secondaire, des programmes éducatifs complémentaires, des camps éducatifs d'été, le tutorat, ou même pour acheter un ordinateur. Comme la norme de santé et de bien-être, le pouvoir d'un syndic de faire des distributions d'enseignement est souvent flexible.

Si vous financer l'achat par le bénéficiaire d'une maison?

Instruments de fiducie Peu comprennent la langue spécifique permettant distributions à un bénéficiaire aux fins de l'achat d'une maison. Mais quelques instruments vous interdisent explicitement de faire des distributions pour les acomptes ou du prix d'achat total d'une maison.

Considérez les ressources de la fiducie et les compétences de décision de prise du bénéficiaire lorsque vous naviguez cette zone grise. Soyez certain que, lors de votre décision, que le bénéficiaire ne peut se permettre les dépenses de l'immobilier de cours, l'entretien et les taxes foncières.

Si vous pensez que le bénéficiaire doit vivre dans un logement stable plutôt que d'aller de la location de vacances, mais vous n'êtes pas sûr qu'il ou elle peut se permettre l'entretien et les taxes sur une maison, vous avez la possibilité d'avoir l'achat de la confiance, et le propriétaire, la propriété. De cette façon, vous savez que les factures sont payées, et vous pouvez organiser des inspections régulières de maintenance.

Démarrage d'une entreprise: Considérez le plan d'affaires du bénéficiaire

La décision de distribuer des fonds d'affectation spéciale pour le but de permettre au bénéficiaire de démarrer ou en outre capitaliser une entreprise dépend en grande partie de votre confiance dans le bénéficiaire et son plan d'affaires. Demander et d'étudier le plan d'affaires et de faire votre jugement fondé sur des principes d'affaires solides.

Même si vous décidez contre une distribution soutenir l'activité du bénéficiaire, vous voudrez peut-être prêt l'argent au bénéficiaire, sur la base de la force du plan d'affaires. Demandez le bénéficiaire signe un billet à ordre exigeant le remboursement des principal et des intérêts au taux du marché. Les questions de l'IRS Tarifs fédérales applicables chaque mois, ce qui donne le taux d'intérêt minimum que vous pouvez charger sur un prêt considéré comme un juste prix du marché.

La discrétion du fiduciaire: prendre des décisions éclairées

Si un bénéficiaire demande une distribution et l'acte de fiducie ne sont pas clairs sur une telle demande, vous devez décider. Demandez aux lots de bénéficiaires de questions et d'examiner les documents de tiers lorsqu'ils sont disponibles. Vous devriez soigneusement délibérer. Prenez ce que vous savez sur le bénéficiaire en considération. Rappelez-vous, vous n'êtes pas obligé de se passer de l'argent juste parce que le bénéficiaire le demande.