Les principaux types de fraude financière dans les entreprises

Trop souvent, propriétaire d'une entreprise découvre trop tard que même l'employé le plus loyal peut commettre une fraude financière et de voler de la société si l'occasion se présente et la tentation devient trop grande - ou si l'employé se retrouve pris dans un dilemme financier graves et doit de l'argent rapidement.

Les quatre principaux types de fraude financière sont:

  • Détournement de fonds, aussi appelé vol, qui est l'utilisation illégale de fonds par une personne qui contrôle ces fonds. Par exemple, un comptable peut utiliser l'argent de l'entreprise pour ses propres besoins personnels. Plusieurs fois, des histoires de détournement de fonds ne font pas dans le papier parce que les gens d'affaires sont tellement embarrassés qu'ils choisissent de garder l'affaire au calme à la place. Ils règlent généralement en privé avec l'escroc plutôt que face à l'examen du public.




  • Vol à l'interne, qui est le vol des actifs de l'entreprise par les salariés, comme la prise de fournitures ou de produits de bureau, la société vend sans les payer. Vol interne est souvent le coupable derrière la freinte des stocks.

  • Gains et pots de vin, qui sont des situations dans lesquelles les employés acceptent argent ou d'autres avantages en échange de l'accès à l'activité de la société, créant souvent un scénario où l'entreprise que l'employé travaille pour paie plus pour les biens ou produits que nécessaire. Cet argent supplémentaire trouve son chemin dans la poche de l'employé qui a contribué à faciliter l'accès.

  • Par exemple, dire la société A veut vendre ses produits à l'entreprise B. Un employé de la société B aide à la société A mettre dans la porte. Société A son prix de produits un peu plus élevé et donne à l'employé de la Compagnie B que le bénéfice supplémentaire sous la forme d'un rebond pour l'aider à sortir. Un gain est payé avant la vente est faite, disant essentiellement “ s'il vous plaît ”. Un rebond est versé après la vente est faite, disant essentiellement “ merci ”.

  • En réalité, gains et pots de vin sont une forme de corruption, mais quelques entreprises déclarent ou plaider ce problème (bien que parfois les employés sont licenciés lorsque offres sont découverts).

  • L'écrémage, qui se produit lorsque les employés prennent l'argent des recettes et ne pas enregistrer les revenus sur les livres.

Bien que l'un de ces crimes financiers peuvent se produire dans une petite entreprise, celui qui frappe le plus durement les petites entreprises est de détournement de fonds. Détournement de fonds qui se passe le plus souvent dans les petites entreprises quand une personne a accès ou contrôle sur la plupart des activités financières de la société. Par exemple, un comptable peut écrire des chèques, effectuer des dépôts, et d'équilibrer le relevé bancaire mensuel.


» » » » Les principaux types de fraude financière dans les entreprises