Activités d'exploitation Les flux de trésorerie
Pour l'essentiel, Activités d'exploitation Les flux de trésorerie inclure toutes les augmentations ou diminutions en espèces qui découlent des principales fonctions de l'entreprise. Voici quelques-uns des changements les plus communs en espèces que vous pouvez voir dans la partie des activités d'exploitation de l'état des flux de trésorerie:
Encaisse provenant de clients: Quand un client paie en espèces (y compris via un transfert électronique fait entre les comptes), vous comptez cette transaction comme une augmentation de la trésorerie dans les activités d'exploitation des flux de trésorerie. Le but ultime de toute société qui fabrique quelque chose est, à terme, le commerce que quelque chose pour l'argent, et quand que le commerce se passe comme une transaction au comptant, il est considéré comme un flux de trésorerie.
Versées aux fournisseurs et employés: Pour rendre les produits vendus à des clients, les entreprises doivent verser à leurs salariés, ainsi que les autres sociétés qui fournissent des fournitures. L'argent versé aux employés et aux fournisseurs compte comme les flux de trésorerie, mais il ne comprend pas les espèces uniquement payé pour le travail direct. Elle comprend les fonds versés à toutes les personnes impliquées dans le respect de la société d'exploitation.
Intérêts reçus: Les comptes d'épargne, certains types de placements monétaires à court terme, et un certain nombre d'autres types de comptes suscitent l'intérêt. Cet intérêt vient toujours sous la forme d'espèces, de sorte l'intérêt d'une entreprise gagne sur ces comptes et des investissements contribue à un flux net de trésorerie d'exploitation positifs.
Note: Cette catégorie ne comprend pas les intérêts générés par les investissements, car l'investissement ne fait pas partie des opérations primaires de l'entreprise (sauf si la société est une banque ou un autre type financière de l'entreprise). La détention de liquidités dans un compte, d'autre part, est une nécessité primordiale d'opérations commerciales, de sorte que l'intérêt suscité à cet égard compte comme un cash-flow opérationnel.
Intérêts payés: Un certain nombre de transactions liés aux opérations influencer le solde de trésorerie de l'entreprise. Ceux-ci peuvent inclure le financement d'intérêt pour l'achat d'équipement et l'inventaire ou d'un autre plan de prêt ou de remboursement à court terme. Tant que le plan de prêt ou de remboursement est directement liée aux opérations au lieu de la croissance et de l'expansion de financement, il contribue à la valeur de la trésorerie qui doit être soustraite de cash flow opérationnel.
Impôts sur les bénéfices payés: Impôts sur les bénéfices sont considérées comme une partie des opérations parce qu'ils sont les taxes qui résultent de la vente de biens à un bénéfice. Les entreprises ont de soustraire ce nombre à partir des flux de trésorerie provenant de l'exploitation.
Le montant total d'argent gagné ou perdu par les opérations est le la trésorerie nette fournies par les opérations. Pour le calculer, additionner les valeurs positives de la liste précédente des flux de trésorerie provenant de l'exploitation et soustraire les valeurs négatives. Ce numéro apparaît généralement à la fin de la partie des activités d'exploitation de l'état des flux de trésorerie.
-
Comment calculer les flux de trésorerie disponibles pour la banque d'investissement - Comment calculer les flux de trésorerie disponibles pour la banque d'investissement
-
Comment utiliser un tableau de financement lors de la prise des décisions d'investissement - Ajustements au bénéfice net pour déterminer les flux de trésorerie provenant des activités opérationnelles
- Comptabilité de caisse: en utilisant votre chéquier pour le budget
- Activités de financement Les flux de trésorerie
Comment actifs et passifs affectent votre flux de trésorerie son entreprise Les flux de trésorerie de votre entreprise peut être affectée par actif et de passif des changements dans votre entreprise. Changements dans vos actifs et passifs peuvent affecter les flux de trésorerie d'une manière qui signale de graves…
Comment financière lecteurs rapport peut détecter des problèmes avec les flux de trésorerie L'état des flux de trésorerie sont principalement tirés des informations trouvées sur le compte de résultat et le bilan de la société dans les rapports financiers. Généralement, vous ne trouvez pas les numéros massés sur cette…
Comment les investisseurs et les prêteurs utilisent la déclaration des flux de trésorerie Les utilisateurs de l'état des flux de trésorerie sont principalement intéressés à savoir si la société a des flux de trésorerie positifs provenant de l'exploitation. En règle générale, une entreprise doit être couvrir ses coûts par la…
Comment les investisseurs calculent le ratio de couverture du dividende en espèces Pour déterminer le degré de stabilité des dividendes d'une entreprise sont, les investisseurs calculent la dividende en espèces ratio de couverture. Une façon d'aider à déterminer la stabilité des dividendes d'une entreprise consiste à…
Comment les investisseurs figurent les flux de trésorerie d'exploitation par action La Flux de trésorerie d'exploitation par action est une mesure fiable de la solidité financière d'une entreprise. Bien que le bénéfice par action mesure directement le montant qu'un investisseur effectue sur ses actions et est, par conséquent,…
Comment ratios de liquidité figurent en sociétés Si une entreprise ne dispose pas de liquidités pour couvrir ses opérations au jour le jour, il est probablement sur un terrain glissant. Utilisez les formules suivantes pour savoir si une entreprise a beaucoup de liquide (facilement convertis en…
Comment juger de la situation de trésorerie de l'entreprise L'objectif d'une entreprise est pas simplement de réaliser un profit, mais pour générer des rentrées de fonds le plus rapidement possible. Le plus vite une entreprise recueille trésorerie, la trésorerie, moins il a besoin pour élever des…
Comment gérer les flux de trésorerie d'exploitation Dans une petite entreprise, un propriétaire / un gestionnaire, une personne doit gérer à la fois le bénéfice et les flux de trésorerie provenant de profit. Dans les grandes entreprises, les gestionnaires qui ont la responsabilité de profit…
Comment utiliser les rapports financiers pour calculer la couverture de flux de trésorerie La dette et les intérêts payés sur cette dette sont pas seulement des besoins de trésorerie de l'entreprise sur les rapports financiers. Les entreprises ont également besoin d'argent pour l'expansion du capital à la croissance de l'entreprise…
Comment utiliser les rapports financiers pour calculer les flux de trésorerie libre La première étape dans la détermination de la solvabilité d'une entreprise est d'utiliser les rapports financiers pour savoir qu'il est free cash flow ou combien d'argent la société tire de ses opérations qu'il peut effectivement mettre dans…
Activités d'investissement Les flux de trésorerie Toute modification de flux de trésorerie qui résultent de l'achat ou de la vente des actifs de placement appartiennent au activités d'investissement Flux de trésorerie partie de l'état des flux de trésorerie.Chaque fois qu'une entreprise…
En regardant la déclaration d'une entreprise des flux de trésorerie Une entreprise a le choix entre deux méthodes très différentes des flux de trésorerie de l'information provenant des activités opérationnelles dans son état des flux de trésorerie. Normes d'information financière permettent soit l'approche…
Utilisations de la trésorerie d'exploitation Utilisations des liquidités montrent également dans la section de fonctionnement d'un état des flux de trésorerie. Les sorties de trésorerie sont des sortes de l'autre côté des entrées de trésorerie. Par exemple, les comptes débiteurs des…
La lecture des rapports financiers pour les formules de flux de trésorerie Vous êtes intéressé par une entreprise, de sorte que vous lisez ses rapports financiers. Une partie de l'essai d'une opération viable est d'avoir assez d'argent pour maintenir l'entreprise en cours. Utilisez les formules suivantes pour vous…