Iras fournissent un moyen fiscalement avantageux d'investir pour la retraite

Individual Retirement Accounts (IRAs) sont l'investissement boursier comptes que vous pouvez ouvrir avec une institution financière, telle qu'une banque ou une société de fonds commun de placement. Une IRA est disponible pour presque tout le monde qui a un revenu gagné, et il vous permet de mettre de côté et investissez de l'argent pour aider à financer votre retraite.

Ouverture d'un IRA est facile, et pratiquement toute banque ou fonds commun de placement peut vous guider à travers le processus. Deux types de base de IRA sont traditionnelles et Roth.

IRA traditionnels

Le compte de retraite individuel traditionnel (aussi appelé l'IRA déductibles) a été popularisée dans les années 1980. Dans un traditionnel IRA, vous pouvez faire un don déductible d'impôt de jusqu'à 5000 $ en 2011 (certaines restrictions). Les personnes de 50 ans et plus peut faire plus “ rattrapage ” investissements de 1000 $. Pour 2012 et au-delà, les limites seront indexés à l'inflation.

L'argent peut alors se développer dans le compte de l'IRA sans entraves par les impôts courants, parce que l'argent ne sont pas imposés jusqu'à ce que vous sortez. Parce IRA sont conçus à des fins de retraite, vous pouvez commencer à prendre de l'argent de votre IRA dans l'année où vous atteignez 59-1 / 2. Les retraits à ce point sont imposés comme un revenu ordinaire. Heureusement, vous serez probablement dans une tranche d'imposition inférieure ensuite.

Gardez à l'esprit que vous êtes tenu de commencer à prendre des distributions de votre compte lorsque vous atteignez l'âge 70-1 / 2 (qui doit y avoir une déception pour ceux qui préfèrent l'âge de 71-7 / 8). Après ce point, vous ne pouvez plus cotiser à un IRA traditionnel. Encore une fois, vérifiez auprès de votre conseiller fiscal afin de voir comment cela vous affecte personnellement critères.

Si vous prenez de l'argent provenant d'un IRA trop tôt, le montant est inclus dans votre revenu imposable, et vous peut être zappé avec une pénalité de 10 pour cent. Vous pouvez éviter la peine si vous avez une bonne raison. (L'IRS fournit une liste des raisons de la Publication 590, “ arrangements individuels de retraite ”.)

Pour mettre de l'argent dans un IRA, vous devez gagner un revenu égal ou supérieur au montant vous contribuez. Le revenu gagné est fait de l'argent en tant que salarié ou une personne indépendant. La partie la plus difficile à propos de IRA traditionnels est de se qualifier - qu'ils ont des limites de revenu et autres qualificatifs qui les rendent moins franchise calculée en fonction de la hauteur de votre revenu est. Voir IRS Publication 590 pour plus de détails.

Bien IRA impliquent généralement des fonds communs de placement ou des placements bancaires, les investisseurs en actions peuvent ouvrir un IRA auto-dirigé avec une firme de courtage. Cela signifie que vous pouvez acheter et vendre des actions dans le compte d'aucun impôt sur les dividendes ou les gains en capital. Le compte est à imposition différée, de sorte que vous ne devez pas vous inquiéter au sujet des impôts jusqu'à ce que vous commencez à faire des retraits. Beaucoup de plans de réinvestissement des dividendes (PRP) peuvent être mis en place comme IRA ainsi.

Roth IRA

L'IRA Roth est un excellent régime de retraite. Voici quelques façons de distinguer l'IRA Roth de l'IRA traditionnelle:

• L'IRA Roth fournit aucune déduction fiscale pour les cotisations.

• L'argent dans le Roth IRA se développe en franchise d'impôt et peut être retiré en franchise d'impôt lorsque vous allumez 59-1 / 2.

• L'IRA Roth est l'objet de sanctions de distribution précoce (même si il ya des exceptions). Distributions doivent être qualifiés à la sanction-et en d'autres termes gratuités- impôt, assurez-vous que toute distribution est dans les lignes directrices établies par l'IRS (voir Pub. 590).

La contribution maximale par an pour Roth IRA est le même que pour les IRA traditionnels. Vous pouvez ouvrir un compte autogéré avec un courtier ainsi. Voir IRS Publication 590 pour plus de détails sur les qualifications.