Comment assurer liquidités de fin est juste

Tester vos livres commence par compter votre argent. Pourquoi commencer avec de l'argent? Parce que le processus de comptabilité commence avec les opérations et les transactions se produisent lorsque les échanges de trésorerie mains soit pour acheter des choses dont vous avez besoin pour exécuter l'entreprise ou de vendre vos produits ou services.

Avant même de commencer à tester si les livres sont à droite, vous devez savoir si vos livres ont capturé ce qui est arrivé à la trésorerie de votre entreprise et si le montant de la trésorerie figurant dans vos livres correspond effectivement à la quantité d'argent que vous avez sous la main.

Vous avez entendu l'expression éculée, “ Montrez-moi l'argent ”!; Eh bien, dans les affaires, cette idée est au cœur de votre réussite. Tout repose sur vos bénéfices en espèces que vous pouvez prendre sur votre entreprise ou utiliser pour développer votre entreprise.

Le processus quotidien de prouver hors trésorerie pris en charge par une entreprise caissiers donne un bon contrôle du point où vient trésorerie dans l'entreprise auprès des clients qui achètent des produits ou services de l'entreprise. Il mesure également des remboursements en espèces qui ont été donnés à des clients qui sont retournés articles. Mais les points de vente et le retour ne sont pas la seule fois de trésorerie vient dans ou sort de l'entreprise.

Si votre entreprise vend des produits sur le crédit en magasin, une partie de l'argent des clients est effectivement collectés à un point plus tard dans le temps par le personnel chargé de surveiller les comptes de crédit à la clientèle de la comptabilité. Et quand votre entreprise a besoin de quelque chose, si les produits destinés à être vendus ou de fournitures nécessaires par divers ministères, vous devez payer en espèces aux vendeurs, les fournisseurs et les entrepreneurs.

Parfois, l'argent est versé sur place, mais de nombreuses fois le projet de loi est enregistré dans le compte Comptes fournisseurs et payé à une date ultérieure. Toutes ces opérations impliquent l'utilisation de la trésorerie, de sorte que le montant de l'encaisse dans l'entreprise à un moment donné comprend non seulement ce qui est dans les caisses enregistreuses, mais aussi ce qui est en dépôt dans les comptes bancaires de l'entreprise.

Vous devez connaître les soldes de ces comptes et de tester ces soldes pour vous assurer qu'ils sont exacts et correspondent à ce qui est dans les livres de votre entreprise.

Donc, votre instantané dans le temps comprend non seulement l'argent en main dans vos caisses enregistreuses, mais aussi les liquidités que vous pouvez avoir dans la banque. Certains ministères peuvent également avoir des comptes de petite caisse, ce qui signifie que vous faites le total que l'argent ainsi. Le chiffre total en espèces est ce que vous montrez comme un atout nommé “ trésorerie ” sur la première ligne de l'état financier de votre entreprise, la bilan.

Le bilan montre tout ce que la société possède (ses actifs) et doit (son passif) ainsi que les capitaux propres des propriétaires ont dans la société.

L'argent réel que vous avez sous la main est juste un petit morceau de l'argent se déplaçant à travers votre entreprise au cours de la période comptable. La vraie détail de ce cash a coulé dans et hors de l'entreprise est dans vos revues de trésorerie. Fermeture ceux sont la prochaine étape dans le processus de déterminer la façon dont votre entreprise a fait.